積極管理 (Active Management)
由基金經理依據大量研究分析作出投資決定的投資管理模式，通常以跑贏特定市場或行業指數為目標，而並非純粹緊貼指數。
進取型增長基 (Aggressive Growth Fund)
投資於回報潛力較佳但風險亦較高的證券，旨在盡量爭取長線資本增值的基金。
年度回報 (Annual Return)
一項投資在每年或任何12個月所錄得的平均獲利或虧損。
資產分布 (Asset Allocation)
一個投資組合在不同資產及證券之間的配置。最主要的三類資產分別為股票、債券和現金。
認可基金 (Authorised Funds)
符合香港證券及期貨事務監察委員會（「證監會」）之規定，可在香港公開發售的基金。證監會對基金之認可並不代表作出任何推介。
均衡基金 (Balanced Fund)
投資於股票、債券及 / 或貨幣市場工具，旨在提供資本增長和入息，並達致資本保值的基金。
基準指數 (Benchmark)
可用作量度基金表現的定量標準，通常是一項市場指數或同類基金表現指數。
買入價 (Bid Price)
持有人賣出基金單位的價格，包含基金之資產淨值及贖回費（如有）。
買賣差價 (Bid-offer Spread)
一項證券或基金之賣出價（認購）和買入價（贖回）的差距。
債券基金 (Bond Fund)
投資於債券（由政府及企業發行的債務證券）的基金，通常旨在維持較穩定的單位價格，致力爭取入息多於資本增長。
封閉式基金 (Closed-end Fund)
一種有限額發行的投資基金，通常在交易所掛牌，設有既定數量之股份。
供款 (Contribution)
定期投入基金儲蓄計劃或退休計劃（例如強積金）的款項。
託管人 (Custodian)
通常由銀行或信託公司擔任，代表投資者保管基金的資產。
每日估值 (Daily Valuation)
在每個營業日結束時計算出基金資產的最新市值。
交易 (Dealing)
買賣基金單位。
界定福利計劃 (Defined Benefit Plan)
保證向僱員支付一定金額的退休計劃，通常根據僱員服務年資和退休前的平均工資計算福利，一般由僱主承擔投資風險。
界定供款計劃 (Defined Contribution Plan)
通常由僱主及僱員共同供款，經投資後在退休時發放整筆款項。退休福利之金額取決於供款水平及投資回報。
多元化投資 (Diversification)
保持廣泛投資分布，藉以減輕風險。一個多元化的投資組合，可減少受到個別證券、行業或市場下跌的影響。
收益分派 (Dividend Distributions)
基金派發予投資者的款項，通常每年分派兩次。收益來源包括基金所持股票及附息證券帶來的入息，或基金之交易利潤。投資者可選擇收取款項或將收益撥作再投資（請參閱「再投資（Reinvestment）」。
平均成本法 (Dollar-cost Averaging)
定期以固定金額買入基金單位的投資方式，由於可在基金價格下跌時買入較多單位，從而減輕整體投資成本，故此長線而言可比同時期的一筆過投資更具較益。
新興市場基金 (Emerging Market Fund)
集中投資於亞洲、拉丁美洲或東歐等發展中市場的基金。由於這些市場規模較細、流動性較低及發展尚未成熟，故此這類基金往往被視為具有較高風險。
僱員供款 (Employee Contribution)
僱員向公司退休計劃或強積金投入的款項。根據強積金法例規定，僱員須每月就其有關入息供款5%，上限為1,000港元。
僱主供款 (Employer Contribution)
僱主為每位計劃成員向退休計劃或強積金投入的款項。根據強積金法例規定，僱主須每月就僱員之有關入息供款5%，上限為1,000港元。
股票基金 (Equity Fund)
主要投資於股票的基金，通常以提供長線資本增值為目標。股票基金的投資範圍可集中在特定國家或涵蓋整個地區，甚至遍及全球各主要市場。
基金說明書 (Explanatory Memorandum)
載有基金重要資料的法律交件，內容包括投資目標、涉及風險、收費詳情等。又稱「銷售文件」或「基金章程」。投資者在認購基金前務須詳細參閱此文件。
定息基金 (Fixed-income Fund)
主要投資於債券的基金。雖然基金所賺取及提供之入息未必是定額，但債券在傳統上仍被視為「定息證券」。
認購費 (Front-end Fee)
購費基金時支付予分銷商的銷售費用。
基金經理 (Fund Manager)
負責為基金作投資決定的專業人士或管理基金的投資公司。
環球基金 (Global Fund)
投資於世界各地金融市場的基金。
增長與入息基金 (Growth and Income Fund)
投資於股票及債券，旨在提供長線資本增值兼若干入息的基金。
基金公會 (HKIFA)
香港投資基金公會──代表香港基金管理業與公眾及政府溝通的團體。
入息基金 (Income Fund)
主要投資於債券或高息股票，旨在提供經常收入多於資本增長的基金。
指數基金 (Index Fund)
投資組合依照股市指數成分，旨在緊貼指數表現的基金。又稱「追蹤型」或「被動式管理」基金。
資訊比率 (Information Ratio)
衡量基金相對基準指數表現的數據。計算方法是以基金相對基準指數之超額回報除以追蹤誤差。
投資顧問 (Investment Adviser)
代表基金或個人投資者作出日常投資決定的個人或機構。香港所有投資顧問均必須向證券及期貨事務監察委員會（「證監會」）註冊。
投資公司 / 信託 (Investment Company/Trust)
類似互惠基金，但以公司形式成立，而且股份於交易所掛牌及可能作限額發行。
管理費 (Management Fee)
基金為應付管理成本（薪金、經紀費用等）而扣除的金額。雖然管理費通常以年率顯示，但其實這是一項每日徵收的費用，並已包括在基金資產淨值的計算之內。
強制性供款 (Mandatory Contributions)
政府規定僱主和僱員在強積金或退休計劃下必須作的投資。僱主和僱員須要就僱員的有關入息各自供款5%。
強制性公積金計劃(強積金) (Mandatory Provident Fund Scheme (MPF))
香港僱員必須參加的退休計劃。
互惠基金 (Mutual Fund)
一種匯集眾多個人投資者的資金在一起進行投資的工具，可發揮一般細額投資者較難享有的優勢，包括：專業投資管理、更多元化的投資組合、輕易進軍環球金融市場、大額投資的折扣及利率優惠等。一般又稱「單位信託基金」。
資產淨值 (Net Asset Value (NAV))
基金單位的市值，估值方法是以基金所持資產的價值減去負債，再除以流通單位或股份數量。基金資產淨值通常在每個營業日結束時計算。
賣出價 (Offer price)
投資者認購基金單位的價格，已包含認購費在內。
銷售文件 (Offering Document)
請參閱「基金說明書(Explanatory Memorandum)」。
離岸基金 (Offshore Fund)
在香港以外註冊的基金。註冊地是指基金信託人獲法律通過的司法管轄區。傳統上，在香港發售的基金大多已在海外金融中心註冊，例如盧森堡、百慕達、都柏林等。
開放式基金 (Open-ended Fund)
無限量發行的投資基金。大部分互惠基金均屬於開放式。
退休計劃 (Pension Plan/Pension Scheme)
旨在提供退休福利的投資計劃。在香港，退休福利可以整筆金額支付，但在若干其他司法管轄區，則必須以終身入息的形式支付。
投資組合 (Portfolio)
個人、基金或機構所持有由不同工具組成的投資。
基金章程 (Prospectus)
請參閱「基金說明書(Explanatory Memorandum)」。
贖回 (Redemption)
沽出基金單位藉以將投資套現。
贖回費 (Redemption Fee)
部分基金在持有人沽出單位時所收取的費用。
贖回價 (Redemption Price)
請參閱「買入價(Bid Price)」。
地區基金 (Regional Fund)
以特定地區的證券為投資對象的基金，例如遠東、歐洲、大中華等。
再投資 (Reinvestment)
以現有投資所發放的收益（股息、債券票息等）買入更多證券。通常投資者都可以選擇收取款項或將收益撥作自動再投資。
回報 (Return)
投資獲利或虧損佔原本投資金額之百分比。又稱「回報率」。
風險承受能力 (Risk Tolerance)
投資者可應付投資組合價值下跌的能力。
經風險調整回報 (Risk-adjusted Return)
衡量一項投資在承擔若干風險後所賺得的回報，適用於比較不同類型基金的表現。
專題基金 (Sector/Theme Fund)
集中投資於特定行業或主題的基金，例如科技或生物科技等。
股份 (Share)
公司或基金擁有權的數量單位。
夏普比率 (Sharpe Ratio)
一項投資承擔每單位風險所取得的回報，用作衡量調整風險後之表現。一般而言，基金的夏普比率愈高，其過往的調整風險後表現亦愈佳。
投資時限 (Time Horizon)
投資者可用作實現投資目標的時間，例如打算在20年後退休，其退休計劃的投資時限便為20年。
追蹤誤差 (Tracking Error)
用作統計基金回報偏離基準指數的程度。追蹤誤差愈大，投資組合偏離市場指數的幅度亦愈大，反映基金採取了積極管理的模式。
信託人 (Trustee)
獲授權持有信託或計劃之資產，以保障受益人或計劃成員利益的個人或機構。
未經認可基金 (Unauthorised Fund)
未獲證券及期貨事務監察委員會（「證監會」）批准在香港作推廣及發售之基金。
單位 (Unit)
基金擁有權的數量單位。
單位持有人 (Unit Holder)
基金投資者。
單位信託基金 (Unit Trust)
在香港「互惠基金」的別稱（見互惠基金）。
波幅 (Volatility)
投資價值升跌的速度。基金價值升跌的速度愈快，波幅亦愈高。反之，基金價格變動愈慢，波幅便愈低。
自願性供款 (Voluntary Contributions)
僱主或僱員向退休計劃作出多於強制水平的供款。自願供款是不少僱員用作加強個人退休保障的方法之一。
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